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股东分红税务筹划

2020-11-27
  我们都知道股东分红一直是企业内所需要的一笔庞大支出,而对于任何人来说税收的问题一直是非常重要的,提升自己的利润获得更高的收益是每一个人的想法。所以今天我们来看看股东分红税务筹划计划吧!
股东分红税务筹划
  股东分红有哪些难点?
 
  1、在企业经营过程中,经常会发生投资入股、股权分配以及股权转让交易等情况,股东就会产生涉税问题。
 
  2、股东分红根据现行税制需要依法缴纳20%个人所得税,股东分红在账面上是一笔不小的收入,实际上纳税后,要缴纳较多税款。股东3、在公司账户上也难以进行利润提现,取款并不灵活。
 
  如何解决股东分红问题?
 
  1、变更股东身份
 
  企业符合居民企业之间的姑息、红利等权益性投资收益,分红分配给法人股东,根据规定无需缴纳20%个人所得税。
 
  2、股东分红通过工资按月发放
 
  股东分红通过工资方式进行发放,既可以增加企业薪资支出,也解决部分股东分红所得税。
 
  3、园区新设个人独资企业进行和征收
 
  新成立个人独资企业可以与原企业发生业务往来,解决缺票问题、分红问题。
 
  个人独资企业享受到的税率,增值税仅1%,核定个人所得税1.5%-2.1%,附加税仅0.06。
 
  个人独资企业的疑问
 
  个人独资是否合理合法为什么可以降低税负?
 
  个人独资企业是经营形式的一种,不仅合理合法,而且国家大力推崇个人独资企业的成立,部分地区还有优惠政策扶持。
 
  为什么要通过园区进行办理个人独资?
 
  因为园区内办理个人独资企业可以享受到固定税率的核定征收政策,综合税率仅3.1%。
 
  哪些企业适合做税收筹划?
 
  1、新办或正在申办的企业
 
  这类企业有足够的税收筹划空间,企业创立开始或新增项目开始就开展税收筹划,充分享受国家产业政策。
 
  2、财税核算比较薄弱的企业
 
  财税核算比较薄弱的企业主要表现在两个方面,一是企业内部缺乏严格的财税核算内部控制制度,容易出现财税风险;二是若企业财会人员的素质偏低,不能准确进行财税核算,财税风险户增大。
 
  而这两个方面都容易引发财税风险,稍不留意就会造成巨大财务损失,这类企业应及早规范财税核算,开展税收筹划,防范财税风险。
 
  3、财税核算比较复杂的企业
 
  有些企业财税核算比较复杂,有的涉及出口退税业务,有的涉及税种较多,还有的企业经常遇到较为复杂的涉税业务,如涉及申请减免税,涉及有较大额度的所得税等,这类企业出于涉税核算较为复杂,这类应该做好税收筹划,做好长远税务规划。
 
  综上所述,程澄做个小结:税筹是整体战略目标的体现,是运筹帷幄的标签,整体筹划下来利润提高,企业高效运转,这才是高标准的运作产能。
 
  企业税务筹划的模式
 
  税务筹划产品的好处
 
  降低企业/个人税负
 
  通过在税收方面进行合理的规划,让企业/个人降低税负。
 
  实现利润更大化
 
  运用不同的税收优惠政策节省税收开支,实现利润更大化
 
  减轻税收负担
 
  通过税务筹划使企业达到绝对减少税额负担、相对减少税收比例、延缓纳税时间,从而达到企业经济利益的更大化。
 
  规避税务风险
 
  企业税务筹划是在税法所允许的范围进行,这样就有效的规避了税务风险,实现税收零风险的目的。
 
  提升企业经营管理水平
 
  税务筹划过程,需要对经济活动的各个方面进行事先科学安排,有助于企业经营管理水平的提高。
 
  税务筹划的存在和发展,为纳税人节约税收开支提供了合法的渠道,有利于增加企业可支配收入,这在客观上减少了企业税收违法的可能性。
 
  股东分红税务筹划就是这样,如果您还想了解的更多,请关注我们钇财税。如果您有办理的想法,请致电我们顾问进行办理!
 
  声明:本文图片来源于网络

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